Корреспондентский и расчетный счет — что это и в чем разница. Корреспондентский счет сбербанка

В сфере деятельности финансовых структур часто можно услышать такое понятие, как корреспондентский счет. Это особая разновидность счета, открываемого одним банком в другой кредитной организации либо Центробанке на основании соглашения о сотрудничестве. Данный счет указывается, как правило, в платежных бумагах организации. Помимо номеров расчетных счетов получателей и отправителей, в них также указываются сведения о банке, в котором эти счета ранее были открыты. О корреспондентском счете и вариантах его оформления расскажем подробнее.

Что представляют собой корреспондентские счета?

Корреспондентский счет − это своего рода депозитный счет «до востребования». По сути, он выполняет функции классического расчетного счета организации с поправкой на специфику банка, в котором он и был ранее открыт. При этом на корреспондентском счете могут находиться не только неиспользованные денежные средства банка, но и заемные деньги от других кредитных учреждений, а также финансы его клиентов.

Именно с помощью корреспондентского счета банк осуществляет ряд финансовых операций, включая те, которые связаны с оформлением в Центробанке депозитов. Корреспондентские счета принято открывать в рублях и в иностранной валюте.

Каково назначение корреспондентского счета?

Как и любой документ, корреспондентский счет организации имеет определенную направленность. Как правило, он предназначен для полноценного отображения различных финансовых операций держателя. Иными словами, после открытия такого счета можно понять, в каком положении находится организация, открывшая его. В частности, если на счете кредитного учреждения не хватает средств, то это будет говорить о временных финансовых трудностях организации и т. д.

Также корреспондентские счета - это первый шаг на пути регистрации новой кредитной организации в официальных списках Центробанка России и формирования собственного уставного фонда. После успешного прохождения данного этапа банк получает от ЦБ лицензию и может осуществлять свою деятельность на вполне законных основаниях. После окончания процесса регистрации корреспондентские счета помогают «молодому» банку вести учет собственных доходов и расходов, а также принимают непосредственное участие в создании резервного фонда банка.

Что представляют собой корреспондентские отношения?

Многие российские банки открывают корреспондентские счета не только в соседних отечественных кредитных организациях, но и в иностранных банках. Это связано прежде всего с тем, что большинство банковских клиентов открывают счета в иностранной валюте, а также планируют их контролировать посредством отечественных банков. Следовательно, в силу обстоятельств российским кредиторам приходится заключать корреспондентские отношения с банками, находящимися за границей.

Как подтверждаются корреспондентские отношения между банками?

Подобные договоренности, как правило, скрепляются договорами о сотрудничестве и подтверждаются обменом телексных ключей и SWIFT-кодов. О том, как открыть корреспондентский счет банка, мы расскажем далее.

Кроме того, корреспондентские отношения между банками и финансовыми организациями могут скрепляться реальными и виртуальными договорами, а также сопровождаться открытием корреспондентских счетов. Иногда соглашения могут подписываться и без открытия счета.

Как выглядят корреспондентские счета в России?

После того как будет открыт счет, организация сможет получить его реквизиты. Каждому счету присваивается свой номер, состоящий из двадцати цифр. При этом первые три начальные цифры являются практически у всех одинаковыми − «301», а конечные семь указываются в соответствии с номером банковского идентификационного кода.

Приведем пример: к/с 20012800000040000896 (корреспондентский счет кредитной организации), где последние три цифры идентичны номеру участника расчета, именуемому БИК, 085646896.

Какими бывают корреспондентские счета?

Корреспондентский счет − это особый счет, позволяющий контролировать все возможные поступления и расходные операции банков, других кредитных организаций и прочих компаний участников корреспондентских отношений. Условно все к/с можно разделить на три вида:

• «Ностро»;
• «Востро»;
• «Лоро».

«Ностро» − это счета, открываемые одним банком-респондентом в другой финансовой организации, являющейся его корреспондентом. При этом все финансовые операции по такому счету, как правило, отображаются в активах баланса банка-респондента. Именно с «Ностро»-счета выполняются разнообразные расходные операции по оплате услуг российских и иностранных компаний, а также частных лиц. При работе с таким счетом банки часто используют вспомогательные инструменты, например, SWIFT, SPRINT и TELEX.

«Востро» − это счета, открытые в кредитной организации-респонденте иностранным банком. Они доступны в российских рублях и зарубежной валюте.

«Лоро» − это счета, открываемые в банке-респонденте по просьбе иного банка-корреспондента. При этом все финансовые операции по таким счетам будут отображаться в пассиве банка-респондента. Они открываются в национальной и иностранной валюте.

Помимо этого, открытие корреспондентского счета может происходить при участии банка-резидента и Центробанка РФ либо при содействии нескольких кредитных организаций, сотрудничающих между собой.

Какие операции можно осуществлять по корреспондентским счетам?

Большая часть финансовых операций, осуществляемых в пределах корреспондентского счета, связана с количеством денежных средств на них. Так, если у банка или другой кредитной организации все в порядке с финансами, на его счете будет минимально допустимая сумма и кредитовое сальдо. Последнее подразумевает поступление на счет денег в размере, превышающем общую сумму выполненных затратных операций с него.

Напомним, что корреспондентский счет − это счет, открываемый банком-респондентом с целью легализации собственной деятельности (если это новая кредитная организация) и контроля над собственной финансовой деятельностью.

В случае же, если сумма поступлений будет меньше затрат банка, кредитной организации следует срочно компенсировать этот недостаток межбанковским кредитом. При его одобрении сумма займа, полученная от другого банка, поможет и далее выполнять деятельность организации.

Что необходимо для открытия корреспондентского счета в банке?

Требования для открытия к/с в различных банках практически одинаковы. К примеру, открыть корреспондентский счет Банка России кредитные организации могут с того момента, когда они уже успели пройти регистрацию в ЦБ и получили собственный регистрационный номер. Само же открытие счета выполняется в рамках заключенного между организациями Договора счета и исключительно с разрешения руководителя сети Банка России. Для открытия к/с кредитным организациям понадобятся следующие документы:

• написанное заявление на открытие к/с;
• копия банковской лицензии с обязательной подписью и печатью нотариуса;
• копия учредительной документации банковской организации: устава, свидетельства о регистрации (нотариально заверенные);
• оригинал письма и выписки о переводе денежных средств на открываемый к/с;
• оригинал письма с указанием кандидатур руководителя и бухгалтеров банка, имеющих право подписи;
• оригинал свидетельства о постановке на налоговый учет банка;
• оригинал справки о постановке на учет в ПФ;
• оригинал справки о постановке на учет в соцстрахе;
• оригинал оттисков печати и подписей ответственных лиц;
• оригинал документа о регистрации кредитной организации в ЕГРПО с указанием индивидуальных кодов банка.

Как открывается корреспондентский счет Сбербанка?

Помимо Банка России, к/с можно открыть и в Сбербанке. Для этого представителю финансовой организации необходимо также написать заявление и предоставить оригиналы всех разрешительных и идентифицирующих кредитную организацию документов.

В заявлении, открывая корреспондентский счет Сбербанка, нужно указать следующую информацию:

• полное название Сбербанка РФ;
• полное название кредитной организации, планирующей открывать счет;
• разновидность валюты, в которой предполагается открыть счет.

Далее необходимо согласиться с оказанием содействия по противодействию отмыванию доходов (если это понадобится), указать ответственных лиц, расписаться и поставить печать. При этом, если ваше заявление будет одобрено, в нем обязательно поставят отметку о положительном решении, укажут номер и сумму вашего счета.

Одним словом, процедура открытия счета сводится к написанию заявления, предоставлению необходимого пакета документов и получению положительного ответа от банка-респондента.

Расчетный счет - это счет используемый банком для проведения денежных операций. Корреспондентский счет - счёт, открываемый кредитной организации (банку) в подразделении центрального банка или в иной кредитной организации.

При формировании платежных поручений для перечисления средств контрагенту, одним из обязательных для заполнения полей является номер расчетного счета и номер корреспондентского счета. Несмотря на то, что в обоих наименования присутствует слово «счета», отличие между двумя видами является очень существенным. При этом далеко не все предприниматели и руководители компаний знают, в чем заключается эта разница. Расчетные счета открывают предприятия в банках, и они используются только для проведения платежей между контрагентами. Корреспондентский счет, в свою очередь, требуется для взаимодействия и осуществления финансовых операций между банками (без него также невозможно произвести перечисление средств от одного предприятия другому).

Что такое расчетный счет?

Расчетный счет - место хранения денежных средств предпринимателя или предприятия. Все операции по расчетному счету выполняются только при наличии соответствующих распоряжений предпринимателя или ответственного лица организации.

Как только предприятие регистрируется, оно обязано обратиться в банк и открыть такой счет. Открытие осуществляется достаточно оперативно после предоставления необходимого пакета документов. В дальнейшем расчетный счет требуется для проведения всех платежей, в первую очередь, налогов (внесение обязательных платежей в казну государства в наличном виде не допускается, поэтому и необходим расчетный счет в банке). Кроме того, между юридическими лицами действующими нормативными актами запрещены расчеты в наличной форме на сумму более 100 тысяч рублей, поэтому большая часть платежей за товары, сырье и материалы, различные услуги производится в безналичной форме с использованием расчетных счетов. Даже при наличии необходимой суммы в кассе предприятия, бухгалтер обязан будет не передать денежные средства в кассу контрагента, а внести их на расчетный счет в банк и выполнить платежную операцию.

Внешне расчетный счет представляет собой уникальный набор из двадцати цифр (лицевой счет компании в банковском учреждении), каждая из которых имеет свое значение. Обладая умением читать счета можно узнать форму собственности компании или ИП, вид валюты, в которой выполняются операции по счету, и так далее. Номер расчетного счета является обязательным реквизитом в платежных документах, который необходимо указывать партнеру для того, чтобы он мог перечислить деньги.

С помощью расчетного счета клиент банка может выполнять следующие операции:

• выполнять переводы необходимых сумм для оплаты поставщикам товаров и услуг, а также осуществлять перечисление обязательных платежей (налогов и взносов в государственные внебюджетные фонды);
• оприходование наличных для дальнейшего выполнения необходимых платежей (за соблюдением кассовой дисциплины – отсутствием превышения суммы денежных средств в кассе установленному банком максимальному значению, тщательно следит финансовое учреждение);
• получение наличных для выдачи их под отчет (на командировки, для приобретения товаров, представительские расходы и так далее) или для выплаты зарплаты.

Некоторые предприятия имеют несколько счетов в различных финансовых организациях, что не запрещено законодательством, но обо всех их при открытии следует уведомлять контролирующие органы (в настоящее время банки делают это самостоятельно в автоматическом режиме). При этом каждый счет представляет собой уникальную комбинацию цифр, что позволяет быть уверенным, что при корректном указании платежных реквизитов средства будут зачислены именно на счет того адресата, которому они предназначаются.

Что такое корреспондентский счет?

Корреспондентский счет - аналог расчетного счета, но для использования финансовым учреждением (банком). С его помощью осуществляются все межбанковские переводы. Кроме того, средства, которые хранятся на таком счете, уже защищает Центральный банк РФ.

Предприятия выбирают в качестве партнеров разные банки, поэтому при перечислении средств от одной компании в другую происходит не только смена счетов, но и финансовых учреждений. Для того, чтобы платежи могли проходить между банками требуются корреспондентские счета. Они открываются каждой финансовой организацией в соответствующем территориальном отделении Центрального банка РФ. Также банки могут устанавливать взаимоотношения напрямую, в такой ситуации платежи кредитных организаций проходят значительно быстрее.Однако финансовых учреждений в стране сейчас насчитывается более 500, а значит, без системы корреспондентских счетов Банка России не обойтись.

Таким образом, корсчет является и одним из элементов управления ликвидностью – способностью банка своевременно удовлетворить требования своих кредиторов, как предприятий по проведению платежей, так и физических лиц в части своевременного возврата вкладов. Наличие средств на корреспондентских счетах позволяет оперативно получить их в кассу для выдачи клиентам или для того, чтобы все платежи могли оперативно производиться.

В законодательстве установлено, что корреспондентский договор может быть трех видов, следовательно, можно выделить следующие типы корреспондентских счетов:

• ностро – так называется счет банка, на котором он держит средства у других банков;
• лоро – это счет, который открыт другим банком в банке корреспонденте;
• востро – это специфический счет, он открывается только в случае привлечения для расчетов международного банковского учреждения (в российской банковской практике он почти не используется, его чаще заменяют счета типа лоро или ностро).

В ситуации, когда организация оформляет платежное поручение для перечисления средств контрагенту в другой банк, она обязана в документе указать не только реквизиты расчетного счета, но и сведения о финансовой организации партнера (для этого потребуется узнать корреспондентский счет, БИК, наименование банка). Это позволит банку плательщика оперативно перечислить средства со своего корреспондентского счета партнеру, а тому - зачислить полученные средства на счет контрагента. Чем быстрее выполняются данные операции, тем быстрее поставщик увидит денежные средства у себя на счете и, например, начнет отгрузку товара.

Существуют и ситуации, когда корреспондентский счет банка не требуется. Например, если перевод выполняется внутри одной финансовой организации или между ее филиалами. В этом случае Центральный банк РФ не задействуется, все операции производятся в рамках одной информационной системы.

Банков-корреспондентов может быть несколько, в зависимости от региона, куда направляется платеж, отношений между самими банками, синхронизации информационных систем и многих других факторов.

Отличия между счетами

Расчетный счет открывается юридическим или физическим лицом (инд. предприниматели) для ведения расчетов с бюджетом или другими юридическими лицами. Корреспондентский счет - это счет банка, в Центральном банке, как и БИК.

Проще всего их отразить отличия в таблице.

Отличить корреспондентский счет от расчетного очень просто. Во-первых, различаются первые три цифры – это номера в банковском плане счетов для ведения бухгалтерского учета (расчетный счет начинается с 407 или 408, а корреспондентский счет – с 301). Во-вторых, последние три цифры корсчета совпадают с БИК обслуживающего банка, а у расчетного это просто номер в банковской информационной системе.

Итак, несмотря на схожее строение, наличие 20 цифр в номере, разобраться, расчетный или корреспондентский счет представлен в реквизитах, достаточно просто. При этом они оба необходимы для осуществления расчетов. Особенно актуально наличие обоих типов при выполнении переводов в другие банки. Сведения о корреспондентском счете в такой ситуации становятся необходимыми.

Корреспондентский счет – это расчетный счет банка, который нужен для проведения операций за счет другого финансового учреждения. Открыть его можно в ЦБ РФ либо в любом другом банке.

Что такое корреспондентский счет банка?

Корреспондентский счет банку, являющемуся отправителем платежа, необходим в случае, если в платежном поручении клиента указан расчетный счет иного финучреждения. Если же переводы производятся в пределах одного и того же банка или в его филиалы, то кор. счет не нужен.

Корреспондентский счет бывает трех видов:

• ностро (в нем отражаются операции в балансе банка-респондента по счету, открытому в банке-корреспонденте);
• лоро (открывается в банке-корреспонденте банку-респонденту);
• востро (счет ностро, открытый в иностранном банке).

Важно: чтобы легко запомнить разницу между тремя видами корреспондентских счетов, нужно понять, что ностро – наш счет в их банке, лоро – их счет в нашем банке, востро – наш счет в иностранном банке.

Как узнать номер корреспондентского счета?

Номер корреспондентского счета состоит из 20 цифр. При этом последние 3 из них совпадают с последними тремя цифрами БИК (банковский идентификационный код - уникальный идентификатор банка, который используется в платежных документах), а первые три цифры – «301». Узнать этот номер можно у банка:

• на сайте (в разделе, где приведены реквизиты, или в своем «Личном кабинете»);
• по телефону горячей линии;
• в отделении.

Что нужно, чтобы открыть кор. счет?

Чтобы открыть корреспондентский счет, банк должен заключить с другой финансовой организацией договор. Корреспондентские связи банки устанавливают не только с ЦБ РФ, но и между собой. Каждая финансовая организация может иметь неограниченное количество таких счетов.

Корреспондентский счет и расчетный счет - отличие

Отличие состоит в том, что корреспондентский счет – это счет самого банка, а расчетный – счет клиента (индивидуальный предприниматель, организация, предприятие) банка. При проведении безналичного расчета, когда пересылка денег осуществляется с расчетного счета клиента одного банка на расчетный счет клиента другого банка, плательщик должен указывать не только расчетный счет получателя, но и кор. счет финучреждения, в котором находится счет получателя. Если же расчетные счета плательщика и получателя находятся в одном и том же банке, то указывать корреспондентский счет не требуется.

Важно: расчетный счет также называется банковским или текущим, у термина «корреспондентский» синонимов нет.

Вопросы от пользователей

Рассмотрим часто задаваемые вопросы от пользователей.

Р/с - что это в реквизитах?

Р/с в реквизитах обозначает расчетный счет, который предназначен для получения клиентом (небанковской структурой) переводов и отправления платежей. К/с находится в связи с р/с. Во многих случаях при отправлении платежа на конкретный р/с нужно указывать и к/с.

Банк-респондент - это что?

Банк-респондент – это банк, который открыл корреспондентский счет в другой кредитной организации и распоряжается им.

Расчетный счет и корреспондентский счет - разницамежду ними весьма существенна и, прежде всего, заключается в их различном функциональном назначении. В этой статье читатель узнает о том, как эти счета используются на практике, а также получит подробную информацию об их основных различиях.

Расчетный счет: понятие и назначение

Согласно п. 2.3 Инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И расчетный счет — это вид банковского счета, создаваемый для предпринимателей (как организаций, так и физических лиц, в том числе и для лиц, занимающихся частной практикой) и используемый ими для совершения финансовых операций в ходе осуществления деятельности, направленной на извлечение прибыли. Для одной и той же организации может быть открыто любое количество таких счетов, как в одном, так и в нескольких банках одновременно.

Расчетный счет применяется:

• для осуществления безналичных денежных переводов;
• оплаты товаров и услуг;
• выплаты заработной платы сотрудникам предприятия;
• оплаты налогов, сборов, госпошлин, страховых взносов и прочих обязательных платежей и пр.

В соответствии с п. 6 Указания Центробанка РФ «Об осуществлении…» от 07.10.2013 № 3073-У использование расчетного счета является обязательным условием для осуществления сделок, сумма которых превышает 100 000 рублей — выполнять в этом случае наличные расчеты запрещено.

Корреспондентский счет: понятие и назначение

В соответствии с п. 2.5 Инструкции № 153-И корреспондентский счет — это вид банковского счета, открываемый банковским и иным кредитным организациям.

Существует 3 вида таких счетов:

• ностро-счет, открываемый одним банком в другом банке;
• лоро-счет, регистрируемый одним банком для других банков;
• востро-счет, оформляемый банком для других иностранных банков.

Корреспондентский счет необходим для осуществления взаиморасчетов между банками. Например, если клиент банка отправляет хранящиеся в нем средства на счет, открытый в другой банковской организации, для успешного завершения операции потребуются сведения о корреспондентском счете этой организации. А вот при движении средств между счетами в одной и той же кредитной организации (даже в разных ее филиалах) такой счет не потребуется.

Отличие банковских счетов: чем отличается расчетный счет от корреспондентского счета?

При осуществлении безналичных взаиморасчетов стоит различать корреспондентский счет и расчетный счет - отличия между этими финансовыми инструментами по различным параметрам приведены ниже:

1. Держатель счета. Расчетные счета открываются для предпринимателей (как индивидуальных, так и имеющих статус юридического лица), корреспондентские — только для банков.
2. Способ управления. Управлять расчетным счетом может только представитель организации, для которой он был открыт. Осуществлять управление корреспондентским счетом могут:

• банки-корреспонденты;
• Центробанк РФ;
• клиринговые центры.

1. Цифровое обозначение. Идентификатор счета (вне зависимости от его вида) состоит из 20 цифр. Корреспондентские счета всегда начинаются со значения 301; при кодировке расчетных счетов такое цифровое сочетание не используется.
2. Право распоряжения деньгами, хранящимися на счете. При использовании расчетного счета его владелец может осуществлять любые манипуляции с хранящимися на нем средствами самостоятельно. Чтобы списать средства с корреспондентского счета, необходимо получить согласие банка, открывшего этот счет.

Итак, расчетный счет и корреспондентский счет используются для осуществления безналичных взаиморасчетов, но при этом имеют некоторые различия. Расчетный счет, открываемый предпринимателем в банковской организации, позволяет осуществлять денежные переводы в адрес контрагентов и контролирующих органов, хранить средства и снимать наличность, а также выполнять иные текущие финансовые операции. Корреспондентский счет может быть открыт только для кредитной (в том числе и банковской) организации и используется при перечислении средств из одного банка в другой.

В процессе организации деятельности предприятию приходится сталкиваться с теми или иными платежными, переводными операциями. Для этого оно применяет различные счета, одним из которых является корреспондентский .

Что это такое и как узнать

Корреспондентский счет представляет баланс, формируемый банковским институтом в подразделении организации или в иной фирме (у корреспондента). Предназначается этот инструмент для отражения расчетных действий, осуществляемых одной фирмой по поручению другой или за ее счет.

Основанием для проведения таких операций выступает корреспондентское соглашение , формирование и составление которого осуществляется заблаговременно.

В платежной документации, которая проходит через сеть платежей финансово-кредитного института, производится указание не только расчетных счетов отправляющей стороны, но и получающего субъекта, если они открыты в пределах этой компании. На практике международных операций, однако, применение данного реквизита в платежной документации не регламентируется как строго обязательное и необходимое.

В Российской Федерации номерные значения корреспондентских счетов включают в себя 20 штук десятичных разрядов . При этом первых три элемента включают в себя непосредственно баланс первого порядка и выглядят как 301.

Последних три цифровых значения (18, 19, 20) – держатели трехзначного условного номера участника расчетных операций, которые находятся в полном соответствии 7, 8, 9 разрядам БИК.

Отличия от расчетного счета

На практике встречается также понятие расчетного баланса, который ни в коем случае и категорически нельзя путать с рассматриваемым нами направлением.

РС являет собой сочетание цифр, выступающее в качестве уникальной комбинации, отражаемых в рамках реквизитов и переводных операций. Для ведения бизнеса этот баланс может быть открыт индивидуальным предпринимателем или ЮЛ.

По этому счету на практике зафиксировано проведение самых разнообразных сделок и операций :

• финансовые переводы в пользу государственных органов, контрагентов;
• зачисление наличных сумм из касс и прочих источников финансирования;
• снятие нужных сумм средств на потребности предпринимательской деятельности или личные затраты.

РС выступает в качестве своеобразного способа сохранности финансовых ресурсов предпринимателя. Средства пребывают в одном месте под защитой финансово-кредитного института, но могут быть применены ЮЛ или ИП в любое необходимое им время.

Проведение всех операций осуществляется исключительно на базе распоряжений или решений владельца счета.

У каждого ЮЛ или организации может быть сформировано одновременно несколько балансов в рамках разных фин. организаций или одной структуры. При этом каждый из балансов выступает в качестве уникальной цифровой компании, которая не вправе повторяться.

Зачастую среди лиц, едва открывших счет в качестве ЮЛ или ИП, фигурирует вопрос: какой именно у меня баланс – РС или КС? Ответ прост: на самом деле, это лишь расчетный счет, предназначенный для ведения предпринимательской работы.

Подробное описание

Банки, будучи серьезными и крупными организациями, так же, как и предприниматели, нуждаются в открытии балансов . Ведь им тоже требуется проведение разных операций в связи с особенностями работы.

В этих целях между различными структурами производится заключение корреспондентского соглашения. Причем его оформление может производиться с другой организацией по кредитам либо с ЦБ.

К услугам Центробанка коммерческие структуры вынуждены прибегать для сохранности их собственных ресурсов, т. к. многие фирмы просто-напросто уходят с рынка, «забирая» с собой средства владельцев балансов.

Получается, что КС – это своеобразный РС, которым пользуется банковская фирма. Он требуется для переводных операций, совершаемых банками, а также подлежит оформлению в различных кредитных инстанциях.

К примеру, если переводное действие производится в пределах одной банковской организации, даже в другое отделение/филиал, необходимость в банке-корреспонденте в данном случае отсутствует. Последний, кстати, выступает в качестве одной из сторон заключенного корреспондентского соглашения.

Таких участников может быть несколько, и вовсе необязательно, что соглашение будет заключаться между двумя банками: многое зависит от специфики проводимых действий.

Хоть РС и КС обладают сходной спецификой, все же они неодинаковы, увидеть этот факт можно по ряду доказательств :

• открытие расчетного счета производится со стороны предпринимателей, а корреспондентского – банков в других банках;
• на РС может быть переведена кредитная сумма для ведения бизнеса, по КС заем предоставлен быть не может;
• РС требуется для функционирования фирм, работающих через банк, КС требуется для деятельности финансово-кредитных институтом посредством других организаций;
• проведение операций в рамках РС осуществляется на базе поручений ЮЛ и ИП, в то время как в КС это производится по поручениям банковских институтов.

Т. к. оба направления счета включают в себя по 20 цифр, различить их между собой порой бывает проблематично. Однако последних три элемента полностью совпадают с БИК организации (для КС), а если говорить о РС, то они представлены номером в аккаунте организации.

Невзирая на различия, счета тесно взаимосвязаны между собой . Особенно сильно данная связь прослеживается в процессе оформления платежных документов в другую организацию, т. к. в них будет происходит отображение не только РС сторон перевода, но и КС участников.

Какой счет должен фигурировать в документации в процессе расчетных операций, совершаемых между юридическими лицами? Однозначно, расчетный.

Ведь корреспондентский баланс также имеет отношение к банковским реквизитам, но его комбинация может запросто стать известной из большого количества доступных источников. А номер РС требует получения информации о нем исключительно у непосредственного владельца.

К какому счету относится лицевой баланс

Логично было бы поинтересоваться, расчетным или корреспондентским счетом является лицевой счет. Многие полагают, что он относится к физическим лицам – рядовым гражданам, однако это мнение неверное и ошибочное.

Счет является самостоятельным и не имеет прямого и непосредственного отношения к расчетному или корреспондентскому балансу. Справедливости ради отметим, что по РС проводятся различные операции, чаще всего это переводы между контрагентами. КС – счет банка, сформированный в стенах другой инстанции.

Лицевой счет традиционно принадлежит какой-либо организации и применяется в целях оплаты сервисов, оказываемых населению. Если бы организации стали применять с этими целями классический расчетный баланс, то средства преимущественно поступали бы на счет организации, а это – явное противоречие регламенту банковского института.

Поэтому и произошло создание отдельного лицевого счета. Специфика его состоит в том, что средства поступают не напрямую на РС, а сначала в банк. И лишь потом он перенаправляет их в адрес организации.

Как узнать КС по РС

В ряде практических ситуаций банковские клиенты задают вопросы, связанные с получением информации о КС. На самом деле, данное мероприятие является простым, ведь для получения сведений даже не требуется владеть информацией о номере РС.

Однако, если он у вас есть, это сделает задачу более простой и доступной. Вот самые простые способы получения необходимого набора сведений :

• посещение сайта банковской организации (для этого требуется использование вкладки с реквизитами);
• звонок по номеру горячей линии (для этого вовсе необязательно являться банковским клиентом, т. к. информация относится к категории разглашаемых);
• посещение банковского отделения (например, вы можете пойти к администратору, который и предоставит вам полный набор реквизитов о кредитной конторе);
• вход в персональный кабинет на ресурсе банка (если вами будет составлено платежное поручение, произойдет автоматическое отображение КС в процессе ввода других данных о получателе).

Вот мы и рассмотрели, что представляет собой КС, и каким образом можно его применять на практике.

Как открываются и по указанию какой инстанции

В процессе оформления соответствующего соглашения о формировании такого баланса львиная доля кредитных учреждений руководствуются базовыми принципами, присутствующими в рамках гражданского, банковского, финансового права.

Немаловажную роль играют обычаи делового оборота в рамках международных отношений . В РФ финансовая контора, имеющая стремление открыть КС, руководствуется нормами гражданского кодекса. Для иностранных валют даже предусмотрена отдельная статья 45.

Законодательные органы не раз предпринимали попытки, связанные с приданием договору КС статуса самостоятельного документа, что нашло непосредственное отражение в рамках проекта федерального законодательства №47538-6, в котором и имеются базовые формулировки по различиям и особенностям этого вида соглашений.

Предусматривается тот момент, что стороны соглашения обретут свободу в выборе права. Так, пользователь может открыть счет в любой валюте, самые распространенные иностранные средства – доллары, евро, франки, фунты.

Всего на практике выделяют три базовых формы корреспондентских балансов в зависимости от типов операций , совершаемых по ним:

• ностро (при открытии счета со стороны одного банка в стенах другого);
• лоро (в процессе регистрации счетов одним банком другим банкам);
• востро (оформление одной организацией балансов для зарубежных компаний).

Нуждаемость в наличии корреспондентского счета объясняется тем, что один банк обязуется исполнять требования, заявленные другими банками.

К примеру, в рамках платежного получения адресат указывает баланс, находящийся в другой финансово-кредитной организации, поэтому обязательно требуется КС в нем для банка-отправителя. Однако требуется этот балансовый элемент при совершении далеко не всех платежных операций.

Переводы, списание и зачисление

В рамках переводных операций все балансы, рассмотренные в этом материале, являются равными между собой в плане прав и обязательств по ним. Тем не менее, есть несколько нюансов, касательно переводов, а также зачисления и списания средств.

Сначала они поступают на КС банка, а затем производится их перевод на РС, являющийся конфиденциальным моментом. Ввиду развитости банковской сети все эти операции не отнимают много времени и не требуют дополнительных затрат сил.