Когда заключается трехсторонний договор цессии. Договор трёхсторонней переуступки долговых обязательств

Договор цессии – это соглашение, закрепляющее за третьим лицом право на взыскание задолженности без получения согласия должника.

Стороны договора:

Цедент : предыдущий кредитор.
Цессионарий : новый кредитор.

Если переуступка задолженности осуществляется до истечения срока действия договора между должником и цедентом, то должника необходимо в обязательном порядке уведомить о замене кредитора по обязательству.

Договор широко используется в самых разных сферах хозяйственной деятельности. Причиной его заключения обычно является отсутствие у кредитора реальной возможности взыскать долг самостоятельно, также договор цессии применяется с целью разделения обязанностей перед кредиторами, например, при смене состава учредителей предприятия, при разводе супругов.

Основные виды договоров цессии

Договоры цессии классифицируют по составу участников и обстоятельствам, которые стали причиной заключения соглашения. Так, договоры цессии могут быть такие видов:

Договоры, заключенные в связи с реорганизацией организации, фирмы, предприятия, любого другого юридического лица – наиболее распространенный случай подписания соглашения. Компания на момент реорганизации не погасила свои долги перед кредиторами и передает их новой учрежденной фирме, аналогично оформляют и уступку прав требования. Наличие долга подтверждают актами сверки и другой документацией.
Соглашение цессии между физическими лицами, которое заключается при частичном или полном переводе долга по кредитным обязательствам, оформленным на одного из супругов, разделе движимого и недвижимого имущества при разводе, переводе долгов родителей на детей или наоборот.
Договор цессии между физическими и юридическими лицами. Подобное соглашение обычно заключают в процессе ликвидации предприятия, когда его главный менеджер или собственник принимают на свое имя частично или полностью долги ликвидируемого юридического лица.

Согласно законодательству Российской Федерации, должник не обязан участвовать в подписании договора цессии. Необходимо иметь в виду то, что все риски, которые связаны с игнорированием или неполучением должником уведомления о заключении договора, лежат непосредственно на цессионарии, поэтому в его интересах проводить переуступку долга в рамках трехстороннего соглашения (с участием должника).

Договор факторинга – это одна из разновидностей договора цессии, согласно которой кредитор (обычно поставщик) передает свое право требования финансовой организации (банк). Основное отличие факторинга от соглашения цессии состоит в том, что в договоре факторинга стороны могут предусмотреть «регресс» на цедента – в случае невыполнения своих обязательств должником цессионарий может требовать погасить долг непосредственно кредитора. Еще одно отличие заключается в том, что соглашение факторинга предусматривает при подписании обязанность выплаты части или всей суммы долга цессионарием в пользу цедента.

Законодательное регулирование

Законодательство Российской Федерации прямо предусматривает возможность заключения физическими и юридическими лицами сделок о переводе задолженности, переуступке прав требования и другим операциям по замене ответственных субъектов в рамках гражданских или хозяйственных договор. Так, статьи 382-390 Гражданского кодекса регулируют порядок заключения договоров по переуступке прав требования, а статьи 391, 392 Гражданского кодекса содержат правила оформления перевода задолженности.

Структура

Соглашение цессии имеет стандартную договорную структуру, если договор трехсторонний, то стороной договора, кроме цессионария и цедента, выступает также должник по ранее заключенному договору. В самом начале соглашения идет преамбула, которая описывает участников соглашения и их правовое положение, ответственных лиц в тех случаях, если участники соглашения имеют статус юридических лиц, а также правоустанавливающие документы, если договор заключается между представителями.

Стандартный договор, кроме преамбулы, включает также следующие пункты:

Предмет : в этом пункте следует максимально детально описать все подробности заключаемого соглашения, в обязательном порядке указать размер долга, а также реквизиты первоначального договора, в ходе выполнения которого возник долг перед кредитором.
Права и обязанности : этот раздел должен содержать перечень документации, которая подтверждает размер и существование долга, и может помочь цессионарию реализовать свои права на получение долга, сроки ее предоставления цедентом цессионарию.
Ответственность : сторона соглашения, которая ненадлежащим образом исполнила свои обязанности или же нарушила условия соглашения цессии, несет полную ответственность, которая предусмотрена законами Российской Федерации. За достоверность и правдивость предоставляемых данных ответственность несет цедент, на которого возлагается обязанность предоставить цессионарию все необходимые гарантии исполнения обязательства должником.
Заключительные положения : все конфликты, которые возникают между сторонами при осуществлении своих прав или при исполнении обязанностей по договору цессии, необходимо решать согласно положениям действующего законодательства России. Если в этом пункте договора не предусмотрены другие сроки, то цессионарий может совершать все действия, необходимые для получения долга, с момента подписания соглашения. В заключительных положениях необходимо указать то, что соглашение цессии составлено в трех экземплярах (даже если должник не является стороной договора и не принимает участие в его подписании), которые обладают равной юридической силой. Если должник не подписывает соглашение цессии, то в этом пункте необходимо указать в какие сроки и каким способом его поставят в известность о заключении соглашения цессии.
Реквизиты сторон : для юридических лиц – наименование, ИНН, почтовый адрес, банковские данные, для физических лиц – ФИО, адрес, контактный телефон, ИНН, паспортные данные.

На что необходимо обратить внимание

При заключении соглашения следует уделить особое внимание подробному описанию причин, обстоятельств, сроков формирования задолженности перед кредитором. Также значение имеет организационная форма, правовое положение, зарегистрированный вид хозяйственной деятельности цессионария и цедента. Например, задолженность по договору займа нельзя передать лицу, которое не является кредитной организацией. В роли предметов договора цессии не могут выступать обязанности, которые имеют личный характер, например, выплата алиментов.

Сопровождающие документы и образцы

Процесс подписания договора цессии сопровождается такими типовыми документами:

Акт приема-передачи : кроме копий учредительной документации цедента и цессионария в акте следует перечислить документы, подтверждающие принадлежащие цеденту права (различные соглашения, платежная документация, счет-фактура, акты сверок по соглашению между должником и кредитором), которые помогут реализовать цессионарию свои права по соглашению.
Дополнительные договоры : содержат уточнения и различного рода дополнения, которые принимаются обеими сторонами путем подписания дополнительных соглашений, после подписания являются неотъемлемой и равноправной частью основного соглашения. В преамбуле дополнительного соглашения необходимо указать дату и место его подписания, а в заголовке – ссылку на основное соглашение.
Протоколы разногласий : документация, в которой стороны договора решают между собой незначительные разногласия, касающиеся отдельных разделов договора цессии. По сути они считаются рабочими документами, которые стороны используют на этапе подготовки основных пунктов и условий договора, не считаются обязательными или регламентными.

Договор цессии является документом, который заключается между кредитным учреждением и аналогичной организацией. Он предполагает законную передачу должнику прав уступки требований. Выражаясь более простым языком, тот, кому человек задолжал, может передать его долг другому лицу. Таким образом заемщик будет должен не первому кредитору, а второму.

Образец договора цессии трехсторонний будет представлен.

Особенности цессии и ее понятие

Договор цессии применяют во многих сферах, но не всегда имеется возможность передать право на уступку требований. Это, прежде всего, касается следующих обязательств:

Выплата алиментов.
Возмещение ущерба в денежном эквиваленте, который был нанесен в результате причиненного вреда жизни человека и здоровью.
Предоставление компенсации морального вреда.

Все вышеперечисленные примеры имеют отношение к личностным обязанностям и уступке прав они никак не подлежат.

Договор цессии заключают лишь тогда, когда кредитор не смог взять с должника сумму займа наряду с процентами по нему, даже после того, как приложил все усилия. В подобных ситуациях кредитные договоры продают, как правило, за десять - двадцать процентов от суммы займа. Также такой документ может быть передан безвозмездно, после чего должнику отправляют письменное извещение об этом обстоятельстве. Образец трехстороннего договора цессии и проводки будут представлены в данной статье.

Соглашение на уступку права: гражданско-правовая основа

Договор цессии можно разделить на четыре вида:

Договор между физлицами. Такой тип соглашения, как правило, можно подписать между супругами в рамках раздела имущества. Кроме того, его заключают, когда гражданин выступает поручителем кредитного соглашения. А также в ситуациях, когда родители берут обязательства по долгам детей. Соответствующий документ, заключаемый физлицами, подписывается без участия нотариуса. Главным требованием является то, что в документе должны указываться паспортные данные наряду с суммой по долгу, временем и способом возврата средств.
Трехсторонний договор цессии между юридическими лицами (образец представлен ниже). При данном виде взаимодействия меняется лишь название должника, а непосредственно организация остается прежней. Зачастую подобное встречается в рамках реорганизации юридического лица, а соглашение скрепляют печатью.
Продажа наряду с дарением долга между юридическими и физлицами. Подобный вид, в основном, можно встретить у одного и того же лица. К примеру, оформлен кредит на юридическое лицо, но из-за сложившихся обстоятельств требуется переложить долговые обязательства непосредственно на частное лицо. При этом сумма займа наряду со сроками и всеми обязательствами по соглашению остается прежней. В документе указывают паспортные данные, а сам документ скрепляют печатью.
Трехстороннее соглашение цессии. Такой тип взаимодействия предполагает передачу прав на долговые требования 3-му лицу. При этом банк не может быть абсолютно уверен в том, что до должника дойдут сведения о передаче долга. Вот почему в рамках составления документа заемщик уведомляется о том, что в случае неуплаты платежа по кредиту долг его могут передать третьему лицу. В роли такого лица может выступать юридическое или физлицо.

Образец договора цессии трехсторонний может помочь при оформлении сделки.

Стороны соглашения

Процедуру передачи долга регулирует 24-я глава Гражданского кодекса, в которой:

Должник является лицом, взявшим кредит и обязанным его выплатить.
В роли цедента выступает первоначальный кредитор.
Цессионарий - это вторичный кредитор, то есть лицо, для которого уступили право на требование.

Проводки бухгалтерии по договору цессии рассмотрим в конце статьи.

Трехсторонний договор

Особенностью данного договора является то, что непосредственно сам заемщик соглашается на передачу прав на требование добровольно. В рамках такого договора цессионарий имеет право законно требовать возврат долга.

Купленный либо подаренный договор

В данном случае возможно три варианта:

Договор, в рамках которого один кредитор продает другому право на требование долга, считают возмездным. Порой кредитные учреждения идут на это для того, чтобы хоть незначительная сумма денег по долгу была возвращена. При этом ответственность за расчет должника со вторым кредитором не в их компетенции.
В роли цессионариев могут быть коллекторские организации, которые не наделены правом вести банковскую деятельность, но могут требовать долги с заемщиков. При этом суммы долгов наряду с условиями кредитных договоров остаются прежними.
В том случае, если долг не был продан, а его отдали без платы, то такой документ считают безвозмездным.

Исполнительный лист и уступка требований

В суде уступку прав по исполнительным листам чаще всего можно встретить. В этом случае за плату либо безвозмездно передают долги по исполнительным листам. Для того чтобы это оказалось законно, требуется предъявить договор цессии, а, кроме того, подать заявление в суд. Как показывает практика, суд может отказывать в полном удовлетворении перехода прав требования, а также позволяет лишь частично распоряжаться этими полномочиями.

Какие документы требуются для заключения соглашения?

Для того чтобы заключить соглашение, нужны следующие документы:

Договор по купле-продаже, в котором отражены реквизиты сторон.
Документы, которые подтверждают фактическую задолженность. К примеру, это могут быть накладные, а также акты сверки. Вся документация должна быть подписана и скреплена печатями.
Кредитное соглашение с указанием размера задолженности наряду с графиком платежей и сроками расчетов.

Главным условием считается получение согласия должника на передачу цессионарию права требования долга. В том случае, если такого одобрения не будет, то соглашение будет считаться недействительным. В кредитном договоре это будет выглядеть следующим образом: «Я, Петров Петр, разрешаю передать сведения третьим лицам о кредитных операциях, обязательствах и личных данных».

Образец договора цессии трехсторонний довольно простой.

Трехсторонний договор цессии: условия заключения

Для заключения данного соглашения требуется:

Присутствие цедента наряду с цессионарием и должником.
Договор отношений между цессионарием и цедентом.

Важно подчеркнуть, что главным отличием трехстороннего соглашения от двухстороннего документа цессии служит присутствие должника.

В документе обязательно обозначают следующее:

Полное имя должника, а, кроме того, цедента и цессионария.
Далее требуются реквизиты сторон. В том случае, если договор был заключен между физлицами, то указывают их имена наряду с паспортными данными сторон. Если же в соглашении принимают участие юридические лица, то указываются реквизиты банков и должности.
Доверенность, по которой заключается договор. В том случае, если присутствует представитель организации.

Скачать образец договора цессии трехсторонний можно в интернете бесплатно.

Разделы соглашения

Основная часть содержит предмет договора. Также отражают сумму займа наряду с условиями ежемесячных платежей. Во второй части указывают следующее:

В соглашении обязательно следует прописать, что право на требование передают цессионарию на основе заключенного документа между первоначальным кредитным учреждением и должником.
Далее прописывают новые банковские реквизиты, на которые должны поступать платежи, которые оговорены в кредитном договоре.
Следующий раздел разъясняет, в какой именно форме передают право на уступку требований: за определенную цену или в безвозмездной форме. Как правило, сумма оплаты не может составлять более десяти процентов от стоимости кредита.
Кроме того, указывают последствия несоблюдения договора и дополнительных условий сторонами, что может повлиять на процедуру урегулирования вопросов в суде и тому подобное.
В самом конце указывают имя наряду с паспортными данными, регистрацией и фактическим местом проживания. В том случае, если договор был заключен между юридическими лицами, то следует также указать название организации, а, кроме того, реквизиты расчетного счета, ОГРН, ИНН и так далее.

Такой договор послужит основанием для законных требований цессионарием задолженности. Кроме того, он является залогом в случае возникновения проблем или каких-либо недочетов.

Образец трехстороннего договора цессии лучше заранее показать юристу.

Форма соглашения

Форму договора цессии регулирует Гражданский кодекс. В статье № 389 прописано, что данный договор должен обязательно заключаться в письменной форме. Такой документ подлежит государственной регистрации.

Регистрация в государственном реестре

В том случае, если дело касается права уступки на недвижимость, то следует:

Собрать, а, кроме того, передать всю документацию в адрес Федеральной регистрационной службы. Она должна быть заверена подписью нотариуса.
Требуются такие бумаги, как свидетельство права на долевую собственность наряду с договором цессии со всей сопутствующей документацией.
Цедент и цессионарий должны предоставить учредительную документацию, свидетельство о регистрации юрлица, а, кроме того, выписку из ЕГРЮЛ.

Договор цессии считается законным лишь тогда, когда его зарегистрировали в государственном реестре, в противном случае он не будет обладать юридической силой. Процедура регистрации продолжается тридцать дней. Образец трехстороннего договора цессии между юридическими лицами пользуется спросом.

Оформление сделок с нерезидентами

В том случае, если возникает необходимость заключения договора цессии с лицами, не являющимися гражданами России, то вся процедура должна быть сопровождена паспортом сделки. Потребоваться новый паспорт может, если изменится кредитор-нерезидент. Процедура заключения соглашения цессии с нерезидентами должна осуществляться согласно закону «О валютном контроле и регулировании».

Проводки у должника при договоре цессии

Для правильного отражения цессии цедент или прежний кредитор применяет бухгалтерские проводки. Используют, как правило, счета 62, 76, 91. Уступку долга отражают:

По дебету 76 и кредиту 91.1 - переуступка новому кредитору прав требования обязательств.
По дебету 91.2 и кредиту 62 - расходы в сумме дебиторской задолженности, что числятся на балансе цедента, списаны.

Очевидно, что проводки по договору цессии у цессионария и у цедента будут разными. Какими же?

У цессионария проводки осуществляются с применением счета 58, где отражаются приобретенные права в качестве финансового вложения. В бухгалтерском учете такие приобретения принимают по стоимости затрат по факту, не относят сюда только НДС. Рассмотрим примеры проводок по договору цессии и законы, по которым это работает.

Допустим организация 1 купила у организации 2 товар - Д 41 К 60. Организация 2 решила переуступить долг организации 3 по договору цессии. При получении уведомления об этом организация 1 отражает это следующей проводкой - Д 60 К 60. А погашение долга осуществляет организация 3, поскольку у нее теперь право требования по договору цессии - Д 60 К 51.

Право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на основании закона.

Договор цессии

Договор цессии – это особый вид соглашения, заключаемый для передачи права требования задолженности от одного лица к другому, при этом согласие должника требуется не всегда, но о смене кредитора, в случае если срок первоначального обязательства не истек, его обязаны уведомить.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно !

Форма заключения сделки должна совпадать с формой сделки, в ходе которой возник долг: в простой письменной, заверенной у нотариуса или зарегистрированной в государственных органах.

В тексте соглашения должны быть подробно описаны все обстоятельства и условия заключенного ранее оформленного долга, по которому производится передача права взыскания долга.

Сторонами в нем выступают:

Цедент – владелец и продавец права по взысканию долга.
Цессионарий – приобретатель долга, то есть следующий кредитор.
Должник – лицо имеющее, не выполненные обязательства перед цедентом.

Некоторые права по обязательствам не разрешено передавать вторым лицам – это:

Личные обязательства по возмещению вреда, которое было причинено жизни и здоровью третьим лицам.
Задолженности по выплате алиментов.
Выплаты, связанные с возмещением морального вреда.

Также законодательством страны предусмотрена возможность частичной передачи права по взысканию задолженности, например, цедент может передать цессионарию только сборы процентов с долга.

Однако при составлении любой уступки следует учитывать, что задолженность выплат цессионария не должна увеличиваться, если он не нарушал условия соглашения, из-за которого возник долг.

Виды договоров

Все договоры цессии условно можно дифференцировать на несколько типов, в зависимости от участников соглашения:

Заключение уступки между юридическими лицами. Наиболее частая практика происходит при реорганизации предприятия. В этом случае смена происходит только в названии компании, а сама организация по факту остается той же. На документах такой формы должны присутствовать печати обеих сторон, в противном случае они аннулируются.
Договоренность между физическими лицами. Очень распространенный способ передачи дел по уплате долга или права по взысканию. Наиболее распространено при разводах, разделе имущественных отношений, в случаях, когда дети берут бремя оплаты долгов на себя вместо родителей. Оно не потребует нотариального заверения или государственной регистрации, достаточно лишь даты и подписи сторон. Однако, в тексте обязательно должны быть указаны паспортные данные, сумма долга, временной промежуток возмещения и способ его оплаты.
Между юридическим и физическим лицом . Если предметом договора становится не право требования уплаты средств по задолженности, а сам долг, то этот процесс называется его передачей. Лицо, принявшее это бремя, соглашается выплачивать задолженность в соответствии с условиями заключённого ранее документа в том же объеме и на неизменных условиях. Со стороны физического лица он скрепляется подписью и паспортными данными, а со стороны организации печатью и росписью руководителя предприятия.
Составление соглашения в трёхстороннем порядке . Хоть в законодательстве имеется указание о том, что согласие должника для заключения цессионного акта не требуется, для того чтобы перестраховаться от непредвиденных обстоятельств (например, есть риск что уведомление будет не доставлено или проигнорировано) оптимально заключать договор с присутствием всех трех сторон. В этом случае как у цедента, так и у цессионария есть уверенность в информировании должника и его согласий.

Трёхсторонний договор цессии

Для оформления договора цессии может потребоваться согласия должника в обязательном порядке, например, если это предусмотрено другим актом или законодательством страны.

В договоре фиксируется:

Согласие цессионария.
Факт его информирования о заключении сделки.
Паспортные данные должника.

Упущение этого момента из вида при оформлении цессии грозит:

В случаях, когда согласие требуется в соответствии с законодательными актами РФ – договор признается недействительным и аннулируется.
Должнику возмещаются понесенные убытки. Они возлагаются на цедента и цессионария в равной степени, и потерпевшая сторона имеет право выбрать любого участника соглашения для возмещения ущерба.
Если согласие на его оформление требовалось только в соответствии с документом, оформленным между лицом, имеющим задолженность и кредитором, то цессию могут признать действительной, но ущерб все равно должен быть возмещен. И тут тоже имеются подводные камни, из-за которых сделка утратит силу.
В случае когда цессионарий был предупреждён о несогласии должника на передачу права взыскания задолженности третьим лицам, такую сделку признают недействительной.
Требование измеряется не в денежной форме.

Регистрировать трёхстороннюю цессию необходимо в нотариальной конторе или в органах государственной регистрации. Так как без должной юридической подготовки сложно составить грамотный текст, поэтому рекомендуется привлекать для этих целей опытное юридическое сопровождение сделки.

Часто можно встретить случаи, когда из-за невнимательности цедента или цессионария при составлении текста документа были упущены некоторая важная информация из-за чего возникали большие проблемы.

Главное, на что следует обратить внимание при составлении договора трехсторонней цессии:

Должна быть указана конкретная и реальная сумма долговых обязательств.
Объем долга должен совпадать с первым изначальным заключенным между первым кредитором и заемщиком.
Паспортные данные обо всех трех сторонах сделки должны быть указаны в полном объеме и быть проверены на достоверность.
Сделка скрепляется тремя сторонами процесса. Физические лица подписью, а юридические еще заверяют печатью.

Вариантов передачи цессии два:

Бесплатный (безвозмездный).
Возмездный.

Возмездная основа оплачивается в соответствии с заранее оговоренной суммой, безвозмездная не требует денежных и прочих затрат.

Оплачиваемый и неоплачиваемый перевод долга

Перевод долговых обязательств можно осуществить так же:

С оплатой.
Без оплаты.

Переуступка в соответствии с исполнительным листом:

Происходит в случае если суду предоставляется цессионное соглашение, при помощи которого происходит переход права на взыскание долга от одного лица к другому, на возмездной либо безвозмездной основе. В такой ситуации допускается возможность частичной передачи права.

Пакет документов

Следует сразу обозначить, что представители всех трех сторон приносят документы-оригиналы. Копии делаются в присутствии всех участников сделки, заранее обговорив стандарты, в соответствии с которыми будет осуществляться копирование. На каждую сделанную копию банк ставит свою отметку и подпись с целью исключения вероятности использования этих образцов в корыстных и незаконных целях.

Из чего должен состоять пакет необходимый для подписания соглашения:

Паспорта сторон.
Код, предназначенный, для идентификации.
В случае если должник впервые имеет дело с долговыми обязательствами, он должен представить следующие документы:

Для юридических лиц:

Свидетельство о регистрации юридического лица.
Свидетельство об учете в налоговой инспекции.
Уставные акты предприятия.
Если руководитель берет бремя по выплате долга, то он должен предоставить приказ, на основании которого он занимает данную должность.
Также должны быть все необходимые для осуществления сделки доверенности и разрешения, оформленные в письменном виде.

Для физических лиц:

Справка о доходах.
Документ на основании, которого возникло долговое взаимодействие между цедентом (первым кредитором) и должником.
Договор, подтверждающий куплю-продажу или факт поставки, если таковое уместно.
Соглашение кредитования вместе с графиком выплат, суммой долга и датой окончательного исполнения обязательства.
Акты свидетельствующие о состоянии задолженности на дату составления соглашения цессии.
На заключительном этапе ведется обсуждение сроков исполнения цессии, начало его действия и количество экземпляров для каждой стороны сделки.

Условия для заключения

Присутствие всех сторон при заключении документа обуславливается двумя факторами:
- Этого требует законодательство страны.
- Условие ранее было оговорено при составлении основного документа между первым кредитором и должником.
Состав лиц, участвующих при оформлении – цедент, цессионарий и должник. В тексте должна содержаться четкая информация, кто есть, кто с паспортными данными каждого участника.
Между цедентом и цессионарием заключается акт, который определяет условия сделки. В него же включается третья сторона – должник.

Основные разделы соглашения

Данные о сторонах, участвующих в заключение договора. Полные инициалы с расшифровкой.
Реквизиты цедента, цессионария и должника должны присутствовать в обязательном порядке.
Документальное подтверждение, по которому заключается цессия.
Доверенности, позволяющие осуществлять сделки от лица компании.
Несмотря на то, что акт является трехсторонним в основном тексте говориться о регуляции отношений между первым кредитором и принимающим. В главной части обсуждаются условия передачи права на взыскание, дается полная характеристика долгового бремени , фактическая сумма предстоящих выплат и сроки исполнения. Для подтверждения правомочности этих утверждений предоставляется документ изначально заключенный между цедентом и должником.
Во второй части соглашения цессии указываются взаимные обязательства и права цессионария и цедента. Также здесь описывается обязанность должника исполнять все пункты соглашения, заключенного между ним и цедентом в пользу нового кредитора. К примеру, если первоначальным договором была установлена твердая сумма уплаты долга, то и после заключения соглашения цессии он должен производить расчеты в том же порядке, только в пользу цессионария.
Дальнейшие главы обыкновенно содержат информацию об оплате компенсационного взноса, который цедент получит за уступку долга в пользу нового правообладателя. Указывается его размер, порядок и сроки оплаты. Тут же указываются условия заключения сделки, меры, которые будут предприняты в случае нарушения пунктов соглашения и возможные санкционные действия или форс-мажорные обстоятельства, описание урегулирования конфликтных ситуаций в досудебном и судебном порядке. Здесь указывается в какой форме передается право на взыскание долга в возмездной или безвозмездной.
В заключительно, последней части договора указываются личные данные сторон. При составлении этого пункта необходимо максимально сосредоточиться и внимательно все проверить. Любая даже незначительная ошибка в этом пункте повлечет за собой аннулирование сделки и признание ее действительной.

Сбор и включение этих данных в договор очень важный этап, именно он обеспечивает безопасность сделки, а также помогает при урегулировании конфликтных ситуаций.

Зная эту информацию, в случае нарушения пунктов сделки любая сторона может обратиться в органы судебной власти.

Бухгалтерский учет и налогообложение

В случаях, когда сделка была совершена на возмездной основе сумма, полученная в процессе продажи права по взысканию задолженности должна включать налог НДС. Помимо всего как цеденту, так и цессионарию необходимо сделать проводки.

Проводки цессионария

58–76 (50) – сделка, проведенная с целью покупки долговых обязательств.

76 (60) – 51 плата цеденту.

51–91.1 – оплата должником задолженности в соответствии с договором.

58–91.2 – списание долга.

91.2–68 – начисление налога НДС.

91.9–99 – разница между первоначальным размером долга и тем, что оплатил дебитор.

Проводки цедента

76–91.1 – сумма, полученная от сделки с цессионарием.

91.2 – 68 – начисление НДС.

91.2 – 62 – списание задолженности с должника.

Признание сделки ничтожной

Она может быть признана недействительной в ряде случаев:

Если у цессионария – лица которому было передано право по взысканию задолженности, нет соответствующей лицензии для осуществления кредитных операций. Например, если оно является физическим лицом.
В случаях, когда договор заключенный между первым кредитором и должником предусматривал возможность передачи долга третьим лицам . Многие банки прописывают в тексте, главу где указано, что заемщик должен дать согласие на обработку своих личных данных третьему лицу. Если человек не согласен, то чаще всего ему отказывают в предоставлении денежных средств, хотя по законодательству РФ, банк не имеет права так делать.
Соглашение цессии не прошло регистрацию в Госреестре.
Были нарушены предельно допустимые сроки по уплате суммы между цессионарием и цедентом. В тексте обязательным пунктом указывается сроки оплаты и в какой форме решаются такие конфликтные ситуации изначально – в досудебном или судебном порядке.
В тех ситуациях, когда первоначальный текст акта кредитования утратил силу или был исполнен в полном объеме.
Не имеется документов, подтверждающих право взыскания задолженности.
Предметом цессии являются личные долги – алименты, возмещение морального или физического ущерба.

Если имеются основания для признания соглашения цессии недействительным, то прошение подается в местный Арбитражный суд.

Основные риски

Обязательным пунктом является согласие должника и цессионария, поэтому помимо основного соглашения необходимо оформление актов, подтверждающих их одобрение.
Необходимо наличие первоначального договора, оформленного между должником и изначальным кредитором. В противном случае требования цессионария о взыскании долга с должника будут недействительными.
Объект соглашения - в содержании должны быть четко обозначены данные о сумме задолженности, сроках ее оплаты и графике выплат. Наличие первоначального договора кредитования обязательно.

Совершение сделки такого рода требует хорошей квалификации, знания законодательства и внимания, поэтому во избежание ошибок и неприятностей, связанных с ними специалисты советуют обращаться к опытным и надежным юристам.

Образец трёхстороннего договора цессии

ДОГОВОР

уступки прав требования (цессии)

(трехсторонний)

г. ______________ “___”_________ ___ г.

Именуемый в дальнейшем “Цедент”,в лице _____________________________, действующего на основании __________,____________________________________, именуемый в дальнейшем “Цессионарий”,в лице ____________________________, действующего на основании ___________,________________________________________, именуемый в дальнейшем “Должник”,в лице ______________, действующего на основании __________________, вместе именуемые – Стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:

ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Цедент уступает, а Цессионарий принимает права (требования) по договору ___________ N ____ от “___”________ ____ г., заключенному между Цедентом и Должником.

1.2. Сумма уступаемого в соответствии с п. 1.1 настоящего Договора права (требования) составляет _____________ (_______________) _____________.

ОБЯЗАННОСТИ И ПРАВА СТОРОН

2.1. Цедент обязан:

2.1.1. Передать Цессионарию в ___ -дневный срок с даты подписания настоящего Договора все необходимые документы, удостоверяющие права (требования), а именно: Договор, указанный в п. 1.1 настоящего Договора, со всеми приложениями, и другими документами, являющимися его неотъемлемой частью.

2.1.2. Сообщить Цессионарию в тот же срок все иные сведения, имеющие значение для осуществления Цессионарием своих прав по указанному в п. 1.1 договору _______________.

2.2. Цессионарий обязан за уступаемые права (требования) выплатить Цеденту денежные средства в сумме, указанной в п. 3.1 настоящего договора.

2.3. Должник обязан выплачивать задолженность по договору ____________, указанному в п. 1.1 настоящего Договора, Цессионарию в следующем порядке: ___________________.

СУММА ДОГОВОРА

3.1. За уступаемые права (требования) Цессионарий выплачивает Цеденту денежные средства в сумме ________________ (___________) _______________.

3.2. Оплата указанной в п. 3.1 настоящего Договора суммы производится в следующем порядке: _______________________________.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

4.1. За неисполнение или ненадлежащее исполнение настоящего Договора стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством РФ.

4.2. Цедент несет ответственность за достоверность передаваемых в соответствии с настоящим Договором документов и сведений; гарантирует наличие и передачу всех уступленных Цессионарию прав (требований).

ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

5.1. Во всем остальном, что не предусмотрено условиями настоящего Договора, стороны руководствуются действующим законодательством РФ.

5.2. Настоящий Договор вступает в силу со дня его подписания сторонами и действует до полного исполнения обязательств по договору, указанному в п. 1.1<*>.

5.3. Настоящий Договор составлен в 3 (трех) экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.

РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

ЦЕДЕНТ ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

ЦЕССИОНАРИЙ _________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

ДОЛЖНИК _____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

ПОДПИСИ СТОРОН

ЦЕДЕНТ ЦЕССИОНАРИЙ ДОЛЖНИК

_______________ __________________ _______________

М.П. М.П. М.П.

——————————–

<*> Примечание. Уступка требования, основанного на сделке, совершенной в простой письменной или нотариальной форме, должна быть совершена в соответствующей письменной форме; уступка требования по сделке, требующей государственной регистрации, должна быть зарегистрирована в порядке, установленном для регистрации этой сделки, если иное не установлено законом.

Отношения между кредиторами и должниками — это один из краеугольных камней экономики.

Важным вопросом в этой сфере является цессия.

Цессия — это переуступка долга. Через договор цессии происходит передача права требования долга.

Не секрет, что долги бывают разными.

Здесь вспоминается ситуации, когда кредитор в данной сделке рассчитывает на ожидаемые денежные средства для того, чтобы рассчитаться уже по своим обязательствам.

Один из способов решения подобного рода проблем — договор цессии.

4 вида договора уступки права

В юридической практике выделяются следующие разновидности цессии:

Между юридическими лицами.

Соглашение распространено в практике хозяйствующих субъектов и чаще всего возникает в случае реорганизации одного юридического лица.

Например , между двумя организациями установились хозяйственные взаимоотношения по поводу поставки товаров.

Компания-поставщик решила изменить организационно-правовую форму, и на момент, когда составлялся акт сверки, поставщик еще не обнулил существующие сальдо: оплату за партию товара получил, а сам товар поставить не успел.

Для разрешения этой ситуации меняется контрагент .

Сама смена юрлица обязательно закрепляется соглашением, подписанным с обеих сторон и скрепленным печатями.

Он встречается реже. Субъекты — физические лица, а предмет — денежные обязательства.

При таком виде достаточно просто подписать его обеими сторонами.

Между физическим и юридическим лицом.

Такой вид еще называют переводом долга.

Например, когда организация ликвидируется, а ее обязательства переходят бывшему руководителю.

Трехстороннее соглашение.

При такой форме меняется кредитор, а должник остается тем же самым, а обязанность теперь он будет нести перед новым кредитором.

Для любого договора, относящегося к этой разновидности существенными условиями являются:

Наличие возможности перехода прав в первоначальном договоре – действительность права. При этом цедент не может передать цессионарию больше прав и обязанностей, чем было у него по договору.
Право, которое выступает в договоре его предметом, если оно не относится к сфере гражданско-правовых отношений, договор цессии будет признан недействительным.
Предмет для каждого договора определяется строго индивидуально.

Понятие договора цессии

Возможен двухсторонний или трёхсторонний договор.

Основное отличие трехстороннего договора цессии от двухстороннего:

Одно из лиц, участвующих в соглашении переуступки прав — должностное лицо.

Также для этих видов договоров есть характерные сделки, по которым они заключаются. Например, трехсторонние договоры заключаются обычно на переуступку прав требования различного рода.

В последнем варианте участниками будут:

Первоначальный кредитор.
Новый кредитор.
Должник.

Условия составления договора цессии

Закон РФ не обязывает при передаче долга получать согласие должника.

Исключение — если первоначальный договор, который был заключён между кредитором и должником предусматривал получение согласия последнего на передачу долга, то договор будет трёхсторонним.

Первоначальный кредитор в такой сделке называется цедентом , новый — цессионарием.

В соответствии со статьёй 24 ГК РФ при передаче права требования не разрешается ухудшать положение должника. Конкретный вид договора цессии законодательством однозначно не определён.
Важное условие — отсутствие требования возмездности в таких сделках.

Право требования безвозмездное и передается вообще без какой-либо компенсации.

Для признания договора безвозмездным недостаточно отсутствия упоминания в нём о плате. Это должно быть сказано в самом тексте договора.

Например, банк передает свое право получения выплат по кредиту предприятия. Это касается передачи прав по ценным бумагам, облигациям.

Некоторые примеры допустимых видов договоров:

Договор купли-продажи.
Договор дарения.

Договор цессии может происходить и без уведомления должника. Это не противоречит закону.

В таком случае обязательство погашается перед первоначальным кредитором, что для цессионария не является желательным.

Законодательство не определяет, какие именно виды обязательств переуступаются при помощи договора цессии.

Переуступка права требования должна происходить в такой же форме, в какой происходила первоначальная сделка.

Например, если речь идёт о сделке с недвижимостью , то государственная регистрация этого договора становится обязательной.

Если переуступаются права заказчика по взысканию задолженности с поставщика должен быть договор поставки, а также акт сверки платежей, который подтверждает факт поступления оплаты за партию товара и отсутствие факта поставки товара.

Для переуступки кредитного договора — наличие пункта в самом договоре о том, что такая переуступка возможна , а также графы платежей и документы, подтверждающие произведенные уже оплаты.

Образец трехстороннего договора цессии

Заполним соглашение в соответствии с инструкцией по составлению договора цессии.

Увидим, из каких разделов он состоит, какие данные принято указывать в этом документе. Образец поможет заполнению документа.

Ниже скачайте бесплатно образец договора уступки права и акт.

Примерный текст документа

Договор цессии

(Место заключения договора) (Дата)

(Наименование прежнего кредитора), который в дальнейшем именуется «Цедент», в лице (ФИО его представителя) , действующего на основании … ,

(Наименование нового кредитора), который в дальнейшем именуется «Цессионарий», в лице (ФИО представителя) , который действует на основании … ,

(Наименование должника) который в дальнейшем именуется «Должник»,

в лице (ФИО представителя) , который действует на основании … , называемые в дальнейшем Сторонами, заключили Договор о следующем:

ПРЕДМЕТ ДАННОГО ДОГОВОРА

1.1. Этим соглашением предусматривается, что Цедент передаёт права требования Цессионарию, а последний принимает их по договору (указывается дата и номер договора, который заключён между Цедентом, с одной стороны, и Должником с другой).

1.2. Сумма требования, которое уступается в соответствии с этим Договором составляет (указывается сумма передаваемого требования).

ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. Согласно этому договору Цедент принимает обязательство выполнить следующее:

2.1.1. Он должен передать все нужные документы, которые служат для удостоверения прав требования, Цессионарию в (такой-то) срок с даты подписания этого Договора, а именно: (следует перечень документов, на основании которых возникло требование).

2.1.2. Цедент должен сообщить все нужные сведения, которые имеют значение для осуществления его прав, Цессионарию.

2.2. Цессионарий принимает на себя обязательство:

2.2.1. За передаваемые права заплатить Цеденту сумму, которая указана в п. 3.1 этого договора.

2.3. Должник обязуется выплачивать Цессионарию существующую задолженность в соответствии с договором (указан договор, на основании которого возникла задолженность) в таком порядке: (указан порядок, в котором он обязан будет производить выплаты).

СУММА СОГЛАШЕНИЯ

3.1. За права требования, уступаемые ему Цедентом, Цессионарий выплачивает (указана сумма соответствующей выплаты).

3.2. (Указан порядок проведения выплаты на основании пункта 3.1).

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН ДОГОВОРА

4.1. (Указано, что ответственность сторон договора определяется законодательством).

4.2. Цедент принимает на себя полную ответственность за то, что передаваемые сведения и документы являются достоверными; гарантирует, что будет произведена передача всех уступленных Цедентом Цессионарию прав требования.

ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДОГОВОРА

5.1. Законодательство РФ определяет все вопросы, прямо не рассмотренные в этом договоре.

5.2. Договор действует с момента, когда он был подписан.

5.3. Этот Договор сделан в трех экземплярах, юридическая сила которых одинакова.

РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

(В этом разделе перечисляются реквизиты сторон).

Структура трехстороннего договора уступки права

В общих случаях соглашение уступки права не имеет существенных отличий от обычных соглашений:

предмет;

По договору цессии предмет — практически любые обязательства.

Например, если речь идет об уступке финансового требования , то при передаче будут фигурировать именно денежные средства.

В практике встречаются и такие предметы договоров уступки права, как право использования товарного знака , право на объект промышленной собственности.

цена и схема взаиморасчетов;

Здесь все зависит от предмета сделки. Когда речь идет о финансовых требованиях, то единственная задача — достижение соглашения по цене ,

если предметом выступают иные права, то по ним требуется провести независимую оценку.

права и обязанности сторон, их ответственность;

С этим пунктом все достаточно понятно, в соглашении встречаются интересы нескольких сторон – 2-3, и важно еще на этапе подписания определить их права и обязанности во избежание возникновения спорных ситуаций.

срок действия;

Здесь определяется период времени, в течение которого выполняются все условия.

прочие условия, в том числе реквизиты и подписи сторон.

Общие для договоров цессии положения, регламентирующие различные тонкости взаимоотношения сторон.

Для чего заключать цессию?

Договор цессии позволяет юридическим лицам чувствовать стабильность в бизнесе .

Цессия — плюс и для цедента, цессионария и даже должника, потому что новый кредитор может облегчить существующие условия кредита, например снизить процент.

Причины заключения договора передачи требования долга:

1. Необходимость в деньгах для успешного функционирования предприятия.

2. Опасность неуплаты долга должником.

3. Недостаток временных ресурсов для судебных исков о взыскании полного долга будущим цедентом.

Трехсторонний договор цессии между юрлицами

Этот вид соглашения заключается, когда кредитора нельзя сменить без уведомления должника.

Трехсторонний договор заключается в отношении практически любых обязательств, но есть ряд ограничений, которые соблюдаются, чтобы он был признан действительным.

Для этого основание прописывается в документе, а приложением к нему должны быть документы, которые подтверждают факт наличия обязательств должника перед предыдущим кредитором.

Кредитор, переуступающий права, должен предоставить максимально подробную информацию о должнике.

Если возникла ситуация, что должник не способен отвечать по своим обязательствам, новый кредитор может расценить это как сокрытие информации и неосновательное обогащение.

Ряд обязательств, по которым подобные соглашения не могут заключаться:

Случаи, когда личность самого должника и его обязательства нельзя разделить.

К ним относятся, например, требования о возмещении вреда, причиненного здоровью человека, или алиментные обязательства.

Стороны:

должник – юридическое лицо, имеющее определенные обязательства, как правило, денежные;
цедент – действующий кредитор, который решил переуступить свои права по взысканию задолженности;
цессионарий – новый кредитор, то, кто покупает право требования.

Скачайте образец соглашения договора цессии между юридическими лицами.

Как заполнить трехсторонний договор между юридическими лицами?

Для таких соглашений обязательна письменная форма.
Обязательно участие всех сторон нового соглашения.
Прописываются все участники нового соглашения.
Договор подлежит государственной регистрации.

Порядок заполнения:

В преамбуле указываются данные первоначального кредитора, данные должника и данные нового кредитора.

В основной части указываются:

предмет договора;
сумму требования, которая передается по договору;
обязанности всех сторон договора;
ответственность сторон;
заключительные положения, стандартные для всех гражданско-правовых договоров.

Основными его элементами являются:

основные условия, прописывающие предмет и детали , действовавшие между должником и цедентом;
условия вступления в отношения цедента и цессионария;
описывается форма, по которой происходит переуступка прав а требования;
стандартно прописываются права и обязанности сторон , в том числе последствия в случае несоблюдения условий соглашения;
блок с реквизитами сторон, подписями и печатями.

Трехсторонний договор уступки права участия в долевом строительстве

Цессия используется и в отношениях по поводу сделок с недвижимостью .

Стороны договора:

дольщик (в соответствии с формулировкой соглашения – цедент);
застройщик;
покупатель доли (цессионарий).

Участие в долевом строительстве налагает более серьезную ответственность, чем обычная ипотека или кредитные обязательства, речь идет о выплате неустоек в случае отказа.

Если дольщик приобретал жилье с использованием ипотечного кредита, то и банк будет участвовать в договоре цессии.

Условия соглашения

Поскольку его объект — право собственности на недвижимость, то существенными условиями именно для него являются:

характеристика объекта недвижимости;
сумма;

К моменту заключения цессии дольщик уже может погасить всю задолженность перед застройщиком, в таком случае финансовые обязательства у цессионария возникают перед цедентом, в противном случае задолженность будет перед застройщиком;

информация о наличии обременений , если такие есть;
срок ;
перечень документов для передачи.

Скачайте образец соглашения договора переуступки прав требования в долевом строительстве.

Образец договора права цессии на новую квартиру

ФЗ №214 «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости» регулирует договор цессии на недвижимость.

Суть — передача права требования квартиры в новостройке.

Договор в таком случае подлежит заключению с дольщиком и соответствует первоначальному договору между фирмой, строившей дом и дольщиком.

Застройщика обязаны уведомить о заключении соглашения.

Скачайте уведомление застройщика о передаче прав требования.

Как заключить договор?

Как правильно заключить договор цессии и выполнить их передачу от цедента к цессионарию?

Договор цессии заключается так же как и первоначальный договор, создавший задолженность.

Например, если основанием задолженности был кредитный договор, то и передача прав требования должна быть выполнена в той же форме.

Речь идёт о следующих трёх вариантах:

При заключении соглашения цедент прилагает все документы, которые являются основанием получения долга и при подписании передать их цессионарию .

Должны быть предоставлены все необходимые для востребования долга документы.

В тексте договора должны обязательно быть освещены следующие вопросы:

На основании какого именно договора первоначально возникло право требования долга;
Объяснения , в чем заключается обязанность должника;
Зафиксировать список и временные рамки передачи документов , удостоверяющих право требования, которые цедент обязан передать цессионарию;
Любые другие сведения , касающиеся уступаемых прав и имеющие существенное значение.

Закон не предусматривает получения согласия должника на переход права требования.

Если такая возможность есть, то лучше отправить уведомление должнику.

Если из-за неуведомления должника возникнут те или иные проблемы, цессионарий принимает ответственность за них на себя.

Пример такого рода осложнений — расчёт с прежним кредитором по задолженности уже переданной цессионарию .

В этой ситуации определённые права есть и у должника:

Он может предъявить встречные требования при погашении задолженности.
Он может оспорить существующую задолженность .

После заключения сделки по переходу прав требования, цедент не заинтересован в таких спорах, так как они должны относиться к цессионарию.

Представляет интерес также и отображение этой сделки в бухгалтерских документах.

Налоговые обязательства

Одна из важнейших обязанностей как физических лиц, так и юридических — уплата налогов.

Для юридических лиц в такой ситуации налогообложение заключается в налоге на прибыль и НДС.

Рассмотрим НДС. Законодательство недостаточно чётко определяет все детали этого процесса.

С данной точки зрения различают:

того, кто первоначально передал права требования новому кредитору;
тех, кто участвовал в последующих передачах таких прав.

Существующая практика такова, что налоговые органы иногда требуют уплаты НДС дважды:

При продаже партии товара;
При получении оплаты по договору цессии.

Логично рассматривать оплату по договору цессии не как дополнительную прибыль (когда её величина не превышает стоимость проданного товара ).

Соответствующая разница при превышении величины оплаты считается прибылью и НДС платится с нее.

Судебная практика в этом вопросе такова, что судебные инстанции принимают решения в пользу налогоплательщиков.

Если рассматривать последующие передачи прав требования, то прибыль возникает при превышении доходов по такой сделке над затратами, связанными с ней. С этой суммы и должен быть заплачен НДС.

Здесь был рассмотрен случай, когда долг возник в связи с расчётами за проданную партию товара.

Какие именно проводки должны делаться при бухгалтерском учёте?

Стоимость права требования на бухгалтерском балансе цедента отражается на дебете счёта 91 с помощью следующей проводки:

Дебет 91-2 Кредит 62 (76) – это говорит о списании с баланса стоимости реализованного права требования по договору цессии.

При поступлении денег от цессионария делается следующая проводка:

Дебет 51 (50) Кредит 76 субсчет «Расчеты по договору уступки права требования». Эта проводка фиксирует соответствующее поступление денег.

Требуемые документы для договора цессии

Цедент должен предоставить цессионарию все документы, которые:

Подтверждают его право требования долга.
Передают это право цессионарию.

Форма заключения этого договора должна быть такой же, как и форма заключения первоначального договора.

Список документов для каждого вида цессии индивидуален.

В некоторых случаях для такого договора требуется государственная регистрация.
Иногда требуется согласование с определёнными третьими лицами.

Пример такой ситуации — покупка квартиры на основании договора цессии.

Для переуступки прав по кредитным обязательствам, нужен кредитный договор между банком и физическим лицом, получившим займ.
В любом договоре о переуступке прав важную роль играют дополнительные документы, например, акты сверки взаиморасчетов между юридическими лицами или квитанции о внесении платежей (выписка с банковского счета) для кредитного договора.

Один документ обязателен для любого вида цессии – это первоначальный договор.

Наиболее общий список документов:

Документ, подтверждающий право цедента о наличии действующего обязательства, на основании которого передается право;
Документы, подтверждающие оплаты, которые производил должник: для кредитного договора прикрепляется график платежей, для контракта поставки — акт сверки.

Признание договора требования прав ничтожным

При определённых условиях договор признается недействительным .

Это происходит в том случае, если в нём не будут отражены существенные условия договора.

Предмет договора — права требования, которые возникли в гражданско-правовой сфере .

Например, таким образом нельзя передавать оплату штрафа за нарушение правил таможни.

Задолженность, о которой идёт речь должна быть индивидуально определена.
Нельзя говорить лишь об общем типе передаваемых задолженностей. Передаваемое право требования должно быть действительным.

Тут речь идёт о двух основных условиях права требования:

Право требования имеет место в действительности и подкреплено документами.
Право принадлежит цеденту на законном основании.

Перечень оснований для расторжения:

Если в качестве нового кредитора стороной подписания становится физическое лицо, и право не регистрируется в качестве юридического лица , то такая сделка будет ничтожной.

Другими словами, в результате подписания лицо, не имеющее лицензию на осуществление кредитных сделок, получило право требования.

Если в кредитном договоре с банком, заемщик не дает свое согласие на возможную передачу прав , то сделка с переуступкой прав будет ничтожна.

Тот факт, что в первоначальном договоре, который заключили цедент и должник, передача прав не была предусмотрена, свидетельствует о его ничтожности .

Отсутствие регистрации.
Цессионарий нарушает сроки оплаты.

Должны быть предусмотрены условия разрешения такой ситуации;

Не прописан пункт с основанием для передачи прав.

Основание – это ключевой фактор . Само наличие основания — обязательное условие для возникновения самого права переуступки;

Отсутствуют подтверждающие право на переуступку документы .

Если хотя бы один из пунктов не подходит для заключения договора переуступки прав требования — подается исковое заявление на признание договора недействительным. Суд вынесет решение о ничтожности или действительности договора.

Возможна ситуация удаления нескольких несоответствующих пунктов из соглашения.

Различные особенности договоров цессии

Рассмотрим некоторые конкретные случаи таких договоров.

Распространено заключение таких соглашений в страховом деле .

Страхователь в некоторых ситуациях заинтересован получить максимальную страховую премию, отказавшись от прав на застрахованное имущество. Примером служит страхование морских грузов или личного автотранспорта.

Другая ситуация — это процедура банкротства .

Предприятие, попавшее в такую ситуацию, не имеет достаточных финансовых ресурсов для того, чтобы полностью рассчитаться по своим обязательствам. Но здесь возможно продавать свои права требования.

Речь идет как о долгах обанкротившемуся предприятию, так и о его долгах кредиторам.

Применение договоров цессии в кредитных отношениях .

Почему это так? С кредитами сталкиваются в наше очень многие люди. Важен вопрос о том, может ли банк передать их задолженности по кредиту какому-нибудь коллекторскому агентству. Если такой пункт есть в договоре, то имеют право.

С другой стороны, банк обычно заключает типовые договоры, поэтому повлиять на ситуацию достаточно сложно.

Участие нерезидентов в договоре цессии

Что делать при участии в договоре цессии нерезидентов?

При этом договор уступки прав требований становится внешнеторговым.

Для него должна быть оформлена соответствующая карточка договора.

При заключении договора с нерезидентами потребуется не только учитывать требования законодательства РФ, но и законов других стран, представители которых участвуют в сделке.

Возможные риски

В некоторых ситуациях заключение такого договора — разумный шаг. Однако существуют и риски. Их несколько.

Среди них:

Налоговые риски.
Риск признания договора ничтожным.
Риск недобросовестности цедента.
Риск неуплаты долга.
Риск признания договора ничтожным из-за низкого возмещения.
Другие риски.

Чтобы возможные риски уменьшить, необходимо при заключении договора цессии провести необходимую юридическую подготовку.

Подписание договора о передаче прав требования нуждается во внимательной юридической и налоговой проработке этого соглашения. В некоторых обстоятельствах заключение договора цессии — отличный выбор.

Снижение платежеспособности, кризисное положение, высокая конкуренция приводят к накоплению непогашенных обязательств со стороны заемщика. При этом кредитор теряет прибыль, возможность возвратить собственные активы без дополнительных затрат. В правовой практике процедура переуступки долгов используется как средство возврата денежных средств. В данной ситуации следует выяснить, как составляется трехсторонний договор уступки прав требования и перевода долга и как выглядит примерный образец.

Регламент оформления

Для урегулирования взаимоотношений, определения полномочий стороны заключают письменную договоренность. Основным условие любой сделки является своевременное исполнение обязательств. Полученные займы должны быть возвращены в срок, материалы поставлены, услуги выполнены в счет предоплаты.

В предпринимательской деятельности никто не застрахован от рисков, в том числе спада прибыльности, рентабельности вплоть до банкротства и ликвидации. Если должник утратил платежную функцию или намеренно уклоняется от исполнения требований, кредитор вправе передать права по договору другому лицу.

Порядок передачи полномочий регламентирован ст. 382 ГК РФ. Для заключения нового соглашения не требуется персональное согласие неплательщика, если первоначальная сделка не содержала прямого запрета на такие действия. Двусторонний контракт по цессии подписывается только прежним и новым взыскателем, в трехстороннем участие принимает также должник.

Первоначальный кредитор по юридическим канонам называется цедентом, а лицо, принимающее долг – цессионарием. Закон запрещает передачу права требования, когда обязательство тесно связано с личностью кредитора. Например, нельзя уступить алименты, компенсационные выплаты по вреду, нанесенному жизни или здоровью контрагента.

По условиям цессионного соглашения задолженность переходит от прежнего кредитора к новому в полном объеме или части, определенной по усмотрению сторон. Важно, что все пункты старого контракта полностью действуют по отношению к должнику и цессионарию. Передаются персональные сведения, право получения неустойки, штрафа, процентов.

Образец трехстороннего договора переуступки долга, требований между юридическими лицами может быть составлен любым представителем сторон с учетом предпочтений всех подписантов. Нюансом такой сделки является то, что должнику не нужно направлять уведомлений о цессии, поскольку он является непосредственным ее участником.

Тройственный договор заключается между займодавцем, новым владельцем и должником

В этой ситуации неплательщик не сможет отказаться от исполнения обязательств до получения уведомления согласно ст. 385 ГК РФ. По цессии осуществляется передача всех документов, подтверждающих долг, в том числе персональной информации о заемщике. При подписании соглашения должник вправе высказывать пожелания, предпочтения, предложения. По спорным моментам возможно составление протокола разногласий.

Нюансы соглашения

В 2018 г. глава 24 Гражданского кодекса утверждает порядок заключения договора цессии. Мероприятие возможно только при условии соответствия нормам действующего законодательства. Несмотря на то что первоначальный контракт содержит запрет передачи долгов посторонним лицам, сделка не теряет правомерности и юридической силы. В этом случае цедент несет ответственность перед неплательщиком согласно договоренности. Именно трехсторонний контракт является альтернативным вариантом для исключения вероятности споров, разночтений, проблем.

Денежные требования переуступаются с условием, что обременение должника не изменится. Например, нельзя передать по цессии кредитный долг и увеличить в дальнейшем процент, размер неустойки. При солидарной ответственности один из кредиторов вправе передать задолженность третьему лицу при согласии других взыскателей.

Если обязательство носит будущий характер, в момент оформления цессии необходимо максимально детализировать и идентифицировать предмет сделки. В иных случаях требование переходит в момент возникновения или значительно позже. Цедент обязан соблюсти условия, прописанные в п. 2 ст. 390 ГК РФ:

Уступаемое обязательство реально существует.
Кредитор имеет право совершать такие сделки.
Сторона подтверждает, что ранее задолженность не передавалась другим лицам.
Отсутствуют действия, противоречащие первоначальному договору, способные впоследствии привести к конфликтной ситуации.

Если сторона, передающая долг, нарушит указанные условия, скроет определенные обстоятельства, цессионарий вправе потребовать расторжения сделки, возврата требований и компенсации полученных убытков. Аналогичная ситуация формируется, если кредитор передает задолженность одновременно нескольким лицам. При этом обладателем долговой недоимки становится участник самой ранней сделки. Если должник исполнит платеж в пользу другого контрагента, ответственность ляжет на цедента.

При заключении договора важно учесть все нюансы, дабы в будущем не возникали вопросы

Составление бланка

Как говорилось ранее, образец трехстороннего соглашения о переуступке долга может быть составлен любым лицом. В том числе для данной процедуры привлекаются практикующие адвокаты, юристы. Именно квалифицированное лицо способно подготовить корректный шаблон без лишних сведений, максимально емко и точно. Бланк можно скачать в интернете абсолютно бесплатно, юридические порталы и сайты предоставляют открытый доступ к данной информации. Конечный вариант документа передается на согласование и подписание.

Если первоначальная сделка заключена в письменной, нотариальной форме, для цессионного соглашения сохраняются аналогичные требования. Мероприятия, требующие государственной регистрации, проходят ее в обязательном порядке. Моментом перехода прав и полномочий считается дата подписания контракта сторонами. Именно этим днем бухгалтерия компаний оформит проводку по погашению и возникновению долга соответственно.

Вначале контракта прописываются участники соглашения: цедент, цессионарий, должник. Для физических лиц указывается полное имя, для юридических – наименование, имя, должность представителя, действующего по доверенности. Далее подробно описывается предмет соглашения: размер для денежных обязательств, стоимостные характеристики для имущественных объектов. Например, долг по займу в сумме 1 млн. руб. или недвижимость стоимостью 5 млн. руб.

Следующим этапом становится определение полномочий и обязанностей сторон. Цедент обязуется передать в установленные сроки все документы, подтверждающие долг: договор, дополнительные соглашения, протоколы, претензии и др. Единовременно прежний кредитор передает все имеющие значение сведения.

Цессионарий подтверждает обязательство перечислить уступающему конкретную сумму денежных средств. Данная часть контракта также содержит порядок погашения задолженности неплательщиком или ссылку на приложение. Далее стороны описывают размер вознаграждения по цессии и порядок его выплаты.

В разделе ответственности сторон, как правило, описываются обобщенные фразы: нарушитель привлекается к ответу в соответствии с требованиями российского законодательства. Дополнительно участники сделки прописывают на бланке нюансы разрешения споров, урегулирования форс-мажорных обстоятельств. Обязательно нужно указать, с какого числа и в течение какого срока будет действовать соглашение.

Завершающим этапом оформления цессии становится указание подробных реквизитов подписантов. Уполномоченные представители организаций проставляют собственноручные подписи и печати. Физические лица, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, ставят только подпись.

Для заключения договора может потребоваться приложить дополнительные документы

Закон и правовые аспекты не запрещают контрагентам дополнять бланк необходимой информацией, данными, в которых представлено отображение реальной ситуации по обязательству. К тройственному договору переуступки долга могут прилагаться образцы претензий, протоколов, графиков. В качестве примера можно использовать типовой образец трехстороннего договора переуступки права требования непогашенного долга.

Список приложений

При подписании цессии все три стороны предоставляют оригиналы документов, подтверждающих личность и полномочия. К контракту прилагаются копии паспортов физлиц, доверенности, учредительные бланки для организаций. Кредитор передает полный комплект первоначального договора, включая все соглашения, решения об изменении условий сделки, платежей.

По отношению к объектам недвижимости, транспорта передаются регистрационные бланки и формы, подтверждающие право собственности лица, осуществляющего передачу. Дополнительно к цессионному соглашению прилагают акты сверки, графики погашения, реструктуризации, протоколы разногласий. Полный список приложений определяется участниками.

Заключение

Трехсторонний договор – лучший вариант погашения обязательств без рисков, споров и проблем. Первоначальный кредитор полностью закрывает задолженность, получает вознаграждение. Расчеты по контракту переходят к новому контрагенту. Должник, участвуя в сделке, собственноручной подписью подтверждает свое согласие, осведомленность. Поэтому в дальнейшем сокращается число возможных возражений, судебных разбирательств.

Узнать об уступках прав требования можно из видео:

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!

Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать - напишите вопрос в форме ниже: